Si quiere el poder de un fideicomiso sin el trabajo de mantenerlo, un fideicomiso testamentario puede ser la solución adecuada para su plan patrimonial. Los abogados de planificación patrimonial confían en muchos fideicomisos, pero dos categorías son las más comunes: fideicomisos entre vivos , fideicomisos establecidos durante su vida para ofrecer la mayor flexibilidad y fideicomisos testamentarios, como se describe en el artículo “Los fideicomisos se pueden crear después de la muerte” de The Noticias-Empresa.

Para un fideicomiso entre vivos , el otorgante (la persona que hace el fideicomiso) coloca la propiedad en el fideicomiso. Por lo tanto, estos activos se eliminan de la sucesión y pasan directamente a los beneficiarios. Colocar la propiedad en el fideicomiso requiere que se vuelvan a titular los activos y algunos fideicomisos pagan impuestos. No todos quieren hacer el trabajo. Sin embargo, no es oneroso a menos que el patrimonio sea grande, en cuyo caso un abogado de planificación patrimonial puede administrar los detalles.

El fideicomiso testamentario es bastante simple. Los términos e instrucciones para el fideicomiso son los mismos que en el fideicomiso inter vivos pero están dentro de la última voluntad y testamento. No hay un documento de fideicomiso separado. El fideicomiso se encuentra dentro del testamento.

Los costos de crear un fideicomiso testamentario son menores, ya que el fideicomiso no existe hasta que la persona fallece. Su albacea o representante personal es responsable de transferir los activos al fideicomiso. Muchos testamentos contienen fideicomisos "activadores", que solo entran en vigencia si ocurren circunstancias predeterminadas del beneficiario para activar el fideicomiso. Si un beneficiario queda discapacitado, por ejemplo, las disposiciones se activan.

Hay algunas desventajas a tener en cuenta, que su abogado de planificación patrimonial puede explicar si se relacionan con su situación.

Los fideicomisos testamentarios deben, por su naturaleza, pasar por una sucesión antes de ser creados. Las personas usan fideicomisos para proteger su privacidad. Sin embargo, un fideicomiso testamentario pasa a formar parte del registro público como parte del patrimonio testamentario. Con un fideicomiso testamentario, los documentos del fideicomiso son privados durante su vida y después de su muerte.

Si los dependientes requieren fondos del fideicomiso porque están discapacitados o son dependientes, deben esperar hasta que el otorgante muera y se complete la sucesión, ya que el fideicomiso no existe hasta después de la sucesión. Como la mayoría de la gente sabe, la sucesión no siempre ocurre de manera oportuna.

Otras cuestiones: algunas compañías de seguros de vida pueden no permitir que un fideicomiso testamentario sea un beneficiario. El fideicomiso solo puede financiarse con los activos que quedan después de que se haya pagado a los acreedores. Si hay una casa para vender, es posible que los activos no estén disponibles durante un año o más.

Los fideicomisos testamentarios no protegen los activos durante su vida, otro beneficio clave de usar un fideicomiso.

Los fideicomisos testamentarios ofrecen ciertos medios para controlar la distribución de bienes después de la muerte, pero deben considerarse teniendo en cuenta todos los factores, beneficios y desventajas. En la planificación patrimonial, como en la vida, siempre es mejor prepararse para lo inesperado.

Referencia: The News-Enterprise (8 de febrero de 2022) "Los fideicomisos se pueden crear después de la muerte"

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